También se presentan algunas funcionalidades con un conjunto de sobresalientes características que hacen que las mismas sean prácticas y utilitarias adaptadas al sistema de Wordpress con Woocommerce que favorecen y optimizan aspectos fundamentales del mismo.

11 de noviembre de 2013

CONFIGURAR EL IVA E IMPUESTOS EN LOS ENVÍOS EN WOOCOMMERCE PARA CANARIAS, CEUTA, MELILLA, BALEARES, RESTO DE ESPAÑA PENINSULAR Y PAÍSES (UE-CEE) INTRA-EXTRACOMUNITARIOS.


Aunque este artículo de configuración del impuesto del IVA esté referenciado a la UU.EE (CEE) y a España por su peculiar aplicación de las diversas tasas impositivas vigentes dependiendo de las distintas regiones peninsulares e insulares de España, la mecánica y el protocolo de configuración es plenamente operativo para ser aplicado a cualquier país del mundo que contemple este tipo de impuesto.

Ajustes del IVA en WooCommerce:
La configuración de los impuestos del IVA, VAT, MWST, Sales Tax... etc  y las tasas impositivas es probablemente una de las primeras tareas que usted debe hacer si quiere configurar correctamente su tienda online y que esté plenamente operativa. Los impuestos pueden ser una cosa compleja de configurar, pero con este manual que se presenta aquí, se pretende establecer estas configuraciones para que sean lo más sencillas posible de entender.

Para comenzar a configurar esta sección, ir al panel de WordPress:  WooCommerce > Configuración > Impuestos.

Habilitar los impuestos en Woocommerce:
Lo primero que hay que hacer para que los impuestos se apliquen correctamente en nuestra tienda online, es habilitarlos marcando la casilla en Woocommerce > Configuración > Impuestos > Habilitar Impuestos.

Pero si está vendiendo sólo productos exentos de impuestos, si está en una ubicación que no se cobran impuesto a las ventas o si decide incluir los impuestos en el precio de venta al público (P.V.P) de los productos, puede desactivarlo para qué estos no se calculen, pero en la mayoría de los casos será necesario dejarlo activado para que en las facturas y la sección de Informes >> Estadísticas queden desglosados, sabiendo en cada momento cuanto se ha pagado en impuestos en los pedidos, envíos, beneficio neto obtenido en las ventas y demás datos estadísticos indispensables para llevar un necesario y exhaustivo control de las finanzas de nuestra tienda.

Precios marcados con o sin impuestos:
Si está vendiendo productos gravables con impuestos, necesitará que estos se calculen y se muestren correctamente en su tienda online. Esta opción es quizás las decisiones más importantes cuando se trata de la forma que desea gestionar los impuestos de su catálogo, ya que esta opción determina cómo va a marcar a continuación el precio de todos los productos (que es el precio a aplicar a cada producto individualmente). Estas opciones se deben establecer seleccionándolas para especificar si el precio es bruto incluyendo el IVA (incl. impuestos) o si el precio es neto sin IVA (excl. impuestos), al marcar sus productos. WooCommerce entonces calculará el precio asociado con o sin impuestos. En general, las tiendas en el entorno B2C (ventas a clientes finales privados) utilizará el ajuste "Sí, voy a marcar los precios de los productos con los impuestos incluidos". IMPORTANTE: El cambiar estas configuraciones posteriormente no cambiará los precios marcados con anterioridad.

Hay dos opciones, que serán constantes a lo largo de su tienda:

Opciones de impuestos en Woocommerce > Configuración > Impuestos. Aquí se puede ver las dos opciones de presentación de precios que serán constantes a lo largo de su tienda. El cambiar estas configuraciones posteriormente no cambiará los precios marcados con anterioridad.


Sí. Voy a marcar los precios de los productos con los impuestos incluidos.
Esta opción significaría que todos los precios que introduzca incluyen el IVA y que todos los precios del catálogo están marcados utilizando la tasas de impuestos base de la tienda.Todos los precios de los productos serían entonces presentados con el IVA incluido.

Por ejemplo: En España donde el precio de algunos productos se gravan con un 21% de IVA, se podría introducir en un producto de10€, un Precio de Venta al Público PVP de 12€, que incluye 2€ de impuestos. El cliente vería en toda la tienda el precio del artículo con los impuestos incluidos. Sólo en la fase final de pago, se le notificará al cliente en el TOTAL que los impuestos están incluidos (Incluye X,XX € IVA España 21%, X,XX € IVA ENVÍO 21%).

No. Voy a marcar los precios de los productos sin incluir impuestos.
Esta opción significa que los precios de los productos no incluyen el IVA y se mostrarán en toda la tienda sin él. Los impuestos se calcularán al final del proceso de compra sobre el precio del producto/s en función de las Tasas Impositivas correspondientes a cada uno y se aplicarán después en el carrito/caja/pagos.

En este caso, en una tienda en España marcaría un producto con un Precio de Venta al Público PVP de 10€. El impuesto del 21% (o el correspondiente) de IVA se aplicaría sobre el  precio del producto durante el proceso de pago y haría que el importe a pagar sea de 10€ + (21%) = Total 12,1€. El cliente vería en toda la tienda el precio del artículo sin impuestos. Sólo en la fase final de pago y si se tiene activada la opción de abajo 'Impuestos no incluidos', se hará una suma del precio de todos los productos (Subtotal) y un desglose en líneas de cálculo independientes de los impuestos aplicados al subtotal y a los envíos. Es la opción más explícita y clara para una fácil comprensión para el cliente.

Estas opciones de presentación en el cálculo/caja/pagos de impuestos se podrán establecer en: Woocommerce > Configuración > Impuestos > Mostrar los precios en la sección carrito / finalizar compra y selecionar: Impuestos incluidos o Impuestos no incluidos.

Notificación personalizada de la aplicación del IVA.
Para notificar al cliente cualquiera de estas dos condiciones, en la sección de esta misma página Funcionalidades Adicionales, puede encontrar una utilidad con enlace a una URL que posiciona un aviso o notificación en varios sitios de la tienda con el lema:  IVA no incluido en los precios ni en los Gastos de Envío, o cualquier otro mensaje personalizado que considere remarcar.

Mensaje personalizado con aviso de las condiciones de aplicación del I.V.A: Con esta utilidad que copiará y pegará en su Plugin Personalizado de Funciones o en el de functions.php de siempre, puede informar a sus clientes de las condiciones particulares de aplicación de los impuestos, mostrándose en varios sitios de la tienda de forma selectiva.


Configuración de las Tasas Impositivas y Reglas Fiscales para los productos y envíos:

Las Tasas Impositivas con sus Reglas Fiscales definen los impuestos aplicados a los productos en función del país, estado/provincia etc. según las tasas fiscales que rigen en ese país o región. 
Estas Tasas Impositivas personalizadas son útiles si, por ejemplo, usted vende artículos con diferentes tasas de impuestos, tales cómo... pán, libros 4%, menús, gafas 8% ropa, automóviles 21% o si la va a aplicar a los envíos/portes el 21% etc.

A las Tasas Impositivas se las llamará con nombres representativos para que nos sirvan posteriormente de orientación a la hora de ser aplicadas a los productos o a los portes/envíos Pej: IVA0%, IVA4%, IVA8%, IVA21%, Portes etc. (Fig.2). Estas Tasas impositivas tendrán en general la misma configuración en sus Reglas Fiscales, sólo cambiará el nombre, el valor de la 'Tasa' y para qué se utilizarán (productos o envíos), cómo se comenta en: Conclusiones.


Tasas Impositivas Personalizadas adicionales según el tipo de impuesto:
Como se ve en la Fig.1 Woocommerce trae por defecto tres Tasas Impositivas: Tarifa Estándar (Tarifa Plana), Tarifa Reducida y Tarifa Cero. Al introducir un nuevo artículo en la tienda, la Tarifa Estándar será seleccionada por defecto.
Ahora si nosotros queremos crear más tarifas adicionales y personalizadas, tendremos que crearlas en el campo de edición en Impuestos > Opciones de impuestos > Añada aquí las Tasas Impositivas adicionalesFig 1.
Fig 1. Creación de las nuevas Tasas Impositivas personalizadas en Woocommerce > Configuración > Impuestos > Añada aquí las Tasas Impositivas adicionales.
En este campo podemos añadir nuestras Tasas Impositivas personalizadas adicionales (una por línea) a las ya existentes, Pej:  IVA0%, IVA4%, IVA8%, IVA21%, Portes etc. Una vez creadas y guardados los cambios, en la parte superior "Tasas Impositivas" aparecerá el nuevo tipo impositivo para ser editado y configurado con las Reglas Fiscales en función de un país/es, provincia/s, ciudad/es, C.P etc. Fig 2

Fig 2. Disposición de las distintas Tasa Impositivas en la barra superior de Impuestos en Woocommerce > Configuración > Impuestos.




NOTA: Si dos artículos diferentes son gravados con Tasas Impositivas diferentes (con distintos nombres) pero con valores iguales, los impuestos se mostrarán deducidos de estos, en líneas de cálculo independientes aunque ambas tengan el mismo valor de impuesto. Es decir, si a uno lo gravamos con la Tarifa Etándar al 21% y otro con la de IVA 21%, en este caso se presentarán en la página de pagos en líneas de cálculo independientes.

Destino de las Tasas Impositivas:
Estas Tasas Impositivas con sus Reglas Fiscales configuradas tendrá que asociarlas a sus productos en Productos  > Editar Producto > Datos del Producto > General > Aplicar Tasa Impositiva o si está destinada a los portes/envíos en Configuración > Impuestos > Impuestos para el envío.
Configuración de las REGLAS FISCALES:
Crear un IVA diferente para cada región de España: En la (Fig.3) se pueden ver las distintas Reglas Fiscales 1, 2 , 3, 4.. 8 etc. de una Tasa Impositiva de ejemplo con la 'cantidad' en 'Tasas' en función del país/países, código de estado/provincia, nombres Etc....

Puede crear varias provincias una por línea de un mismo país que tengan impuestos diferentes al resto Pej: Ceuta, Melilla y Canarias (en España) incluso estas las puede acotar por códigos postales.


Resolución de los impuestos de las Tasas Impositivas en Woocommerce.
El sistema resuelve los impuestos y los portes por: coincidencia por columna (en la misma regla fiscal) y por: fila (por cada regla fiscal) en este orden: por ciudad, código postal, provincia/estado y país en función de estos mismos datos invocados por el cliente en el formulario de envío del pedido.

Coincidencia por columna (en la misma regla fiscal): De no haber coincidencia con la ciudad saltará a la siguiente columna (códigos postales), de no haberla con los códigos postales, saltará a la siguiente columna (estado/provincia), si tampoco la hay con estado/provincia saltara a la siguiente columna (País), de no haberla saltará a la siguiente Regla Fiscal y así sucesivamente por este orden de prioridad.
Si en cualquiera de ellas encuentra una coincidencia, entonces resolverá los impuestos fijados en 'Tasa' de esa Regla Fiscal que serán presentados al cliente en la página de 'Hacer pedido' con el nombre que le hemos dado en 'Nombre Tasa'.

Es importante crear una línea (Regla Fiscal General) que resuelva solo para ese país, para todas las provincias (*) , para todos los códigos postales (*) y para todas la ciudades (*) así, de no haber coincidencias anteriores, se aplicara la 'Tasa' general de ese país y según qué 'Tasa Impositiva' esté configurando Pej: la del 4%, la del 21% Etc.. ya que el sistema deduce que de no haber anteriores coincidencias, el pedido es para algún sitio de este país o región que no está especificado y regulado con alguna regla fiscal específica y aplicará a los productos las tasas generales de este país o región, a ese tipo de producto... Como se ve en la figura 3, la Regla Fiscal nº 3, resolverá para para la región M y en la nº 8 para todo un país ES.


El orden sí qué importa:
La posición y orden de las distintas Reglas Fiscales es importante a la hora de que el sistema resuelva adecuadamente por prioridad y acotación los distintos impuestos. El sistema no resuelve las distintas Reglas Fiscales por el valor fijado en 'Tasa' de menor a mayor o viceversa sino por acotación independientemente del valor asignado a cada 'Tasa'.
Empezando por arriba cómo se muestra en la (Fig.3) en la 1, 2 , 3 el sistema resuelve primero las reglas fiscales más estrictas o más acotadas por Ciudad, Código postal, Provincia/Estado para un determinado país (esta es la que hay que poner en primer lugar como se muestra en la Regla Fiscal nº 1) hasta la más general que cubra un amplio espectro de ese País (X), con todas las Provincias/Estado (*), con todos los C.P (*) y con todas las Ciudades (*), que se pondrá la última la nº 8. Cómo se ve en la captura (Fig.3), las Reglas Fiscales 3, 4, 5, 6, 7 tienen los mismos niveles de acotación y por lo tanto el orden de posición entre ellas dará igual. De haber varios países en las Reglas Fiscales con diferentes tasas regionales, se pondrán todos ellos, con sus tasas, agrupados secuencialmente por País, Provincias/Estado cómo en 1, 2, 3 y no mezclados.
Con el botón que está al lado de cada Regla Fiscal, puede arrastrarlas y soltarlas a la posición requerida a medida que las va creando, siguiendo el patrón anterior.

Como se ve en el ejemplo de la Fig.3, para las reglas fiscales 
1, 2 y 3 tenemos que para el mismo país ES y estado/provincia M, que la Regla Fiscal nº 1ª es la más estricta y acotada ya que determina un País, Estado/Provincia, C.P y Ciudad/es. Esta es la que primero resolverá si en el formulario de envío el usuario introduce los datos de Ciudad, C.P, Provincia y Estado que están dentro y que coincidan con estos parámetros. De no haber coincidencia saltará a la Regla Fiscal nº 2.

En la nº 2ª tenemos que todos los datos son iguales menos la columna Ciudad que tiene el asterisco (*) es decir, todas las ciudades, esta será la segunda en resolver, si el usuario introduce todos los datos que coincidan con el CP, C.Estado, Pais  de cualquier ciudad, entoces la resolverá.

La nº 3 resolverá para todas las ciudades, todos los CP del Estado/Provincia M del país ES que introduzca.

Cómo se comentó anteriormente, es importante dejar una regla fiscal general en último lugar, ya que de no haber coincidencias anteriores a estas con las ciudades o códigos postales  etc., se aplicará esta última para todas las ciudades, 
códigos postales de un determinado Estado/Provincia Pej: La Regla Fiscal nº 3 (provincia/estado) o para un país la Regla Fiscal nº 8.
Fig 3. Configuración de una Tasa Impositiva donde se pueden ver los distintos niveles de acotación de las reglas fiscales y el orden que deben tener para la buena resolución en la aplicación de los impuestos. Las reglas fiscales 1 y 2 son las más acotadas y prioritarias con respecto a la 3 para (M), mientras que la 3, 4, 5, 6 y 7 tienen el mismo nivel de acotación (dará igual el orden entre ellas). La nº 8 cubre el resto de lugares para ES que en las reglas fiscales anteriores no están definidos, por lo tanto siempre tendrá que situarse por debajo de las anterires.
Columna: Código País y Código de Estado:
Ver aquí los códigos de los países de la normativa ISO 3166-1 - Alpha-2 code disponibles para la columna 'Código País' Pej: ES (España).
En la columna ISO 3166-2-Codes de la normativa, se encontrarán los códigos de las distintas divisiones territoriales (Comunidades Autónomas) y subdivisiones (Provincias/Estados) de los países correspondientes para la columna 'Código de Estado', Pej: M (Madrid ES-M), V (Valencia ES-V), ML (Melilla ES-ML) y para Canarias serián: TF (Tenerife ES-TF), GC (Gran Canaria ES-GC) en esta columna se pondrán la iniciales de las provincias/estados correspondientes M, TF, V, GC, ML... etc.
Para Portugal serían códigos numéricos, por ejemplo: 06 (Coimbra), 11 (Lisboa), 13 (Porto) etc... .


Agregar País/Estados/Provincias para los envíos y aplicación de impuestos en WooCommerce.

Snippet universal provincias: Con este Snippet configurado convenientemente para las provincias de Portugal y haciendo un duplicado para Andorra y añadido a nuestro plugin personalizado funciones.php, tendremos la oportunidad de configurar y gestionar los envíos e impuestos a sus provincias, además podemos fijar el País/Provincia sede de nuestra tienda en Configuración > General > Ubicación de la tienda. En realidad este snippet personalizado adecuadamente sirve para cualquier país con subdivisiones territoriales.
Columna Código Postal: 
Los impuestos al producto y a los portes se aplicarán a los códigos postales establecidos en esta casilla dentro del ámbito territorial del 'Código de estado/Provincia' y del país fijado en 'Código País'.
Los valores múltiples serán separados por punto y coma (;) Pej (28005;28006;28007).
El carácter comodín (*) se puede utilizar para que coincida con varios códigos postales similares, Pej: 28* coincidiría con todos los códigos postales que comiencen con 28.
También se pueden utilizar rangos de códigos postales numéricos desde-hasta en este formato: 28005-28010 para que se plasmen cómo códigos postales individuales... 28005; 28006;28007;......28010.
Dejar en blanco (*) para aplicar a todos los códigos postales (es lo más común). Códigos Postales Internacionales.

Columna Ciudad / es: 
Aquí se pondrá la ciudad o ciudades para qué, en función de ella/s, el sistema  resuelva esta Regla Fiscal. Se pueden poner varias ciudades en esta casilla separadas por el signo punto y coma (;). También se puede dejar en blanco (*) para aplicar a todas las ciudades. El sistema resolverá los impuestos por coincidencia entre otros parámetros, con la ciudad o ciudades que figuren aquí, aplicando el valor correspondiente fijado en 'Tasa'.

Columna Tasa %:
Aquí es donde marcaremos el valor de impuesto que se aplicará en esta Regla Fiscal. Introduzca una tasa de impuesto (porcentaje) con 4 posiciones decimales Pej: 21,0000 para indicar una tasa de impuesto del 21%, 0,0000 para una tasa del 0% etc.

Columna Nombre de Tasa:
Este nombre será el que el cliente vea en la página 'Hacer Pedido' y en la factura de compra. Como se ve en la Fig.3, en esta columna se puede poner un nombre representativo para esta Regla Fiscal correspondiente para saber que tipo de fiscalidad se aplica al pedido Pej: IVA España, IVA Las Palmas 0%, IVA Exento, IVA 4% o simplemente IVA 21%.
Para la destinada a los Portes/Envíos se puede poner...  IVA Envío 21%, Portes Canarias 0%, IVA Portes España 21% etc.. quedándo en la presentación final cómo se muestra a continuación...
Si no pone ningún nombre, el sistema asignará automáticamente 'Impuestos' como nombre por defecto.

Presentación en dos líneas de cálculo independientes de los impuestos aplicados a los productos y los destinados a los portes/envíos. Si en un pedido hubiera varios artículos con diferentes tasas fiscales, estas se presentarán en líneas de cálculo independientes, cumpliendo así con la legislación vigente.
Columna Prioridad:
Se utilizará 1 por cada Regla Fiscal para regiones o provincias con impuestos únicos o simples. Para definir múltiples tasas de impuestos para una misma área o provincia necesita especificar una prioridad 2, 3, 4 diferente por tarifa. Por ejemplo para Canada, donde algunas provincias usan los impuestos de ventas federales y provinciales por separado. El impuesto federal de 5% (GST - Bienes y Servicios de Impuestos) es el mismo en todas las provincias, mientras que el impuesto provincial de ventas (PST) varía de una provincia a otra. Pej: Para Quebec (QC) habrá que crear dos Reglas Fiscales una para GST con 5% y prioridad 1 y otra tambien QC para PST con 9.975% pero asignándole prioridad 2.

Columna Impuestos Compuestos:
Las tasas de impuesto compuestas son aplicadas por encima del resto de tasas impositivas. En el caso de tener más de un impuesto aplicado al producto, el segundo se aplicará también sobre el primero.  Pej: Dos impuestos A y B el segundo tiene marcada la casilla 'Compuesto' entonces este deducirá el porcentual fijado en 'Tasa %' sobre el  'Subtotal de la compra' y a su vez deducirá la misma tasa sobre el resultado del A, siendo sumados ambos como resultado final en la línea del B, que a su vez se sumará al total de la compra. Los impuestos A y B se presentarán al cliente en líneas de cálculo independientes.

Columna Envío.
Se marcará o no dependiendo de si esta 'Tasa Impositiva' será utilizada también para los portes/envíos de los productos.
Marcando esta casilla se tiene la posibilidad de aplicar esta 'Tasa Impositiva' a los portes/envíos y a los productos los mismos impuestos establecidos en 'Tasa %' por cada Regla Fiscal programada. La tasa fijada en cada línea o Regla Fiscal se aplicará sólo al país, provincia a los que hace referencia la casilla 'Envio'.
Por ejemplo, si nosotros establecemos la 'Tarifa Estándar' al tipo general del 21% (en España) para ser aplicada a los productos, también la podemos aplicar a los 'Portes/envíos ya que estos también están gravados con el 21% marcando la casilla envíos y seleccionándola en Woocommerce >> Impuestos >> Impuestos para el envío.
En este caso, el usuario verá en la página de pago, una única línea de cálculo con ambos impuestos sumados y deducidos del subtotal y del envío respectivamente, con un único nombre.

Por el contrario, si a los productos les asignamos la 'Tarifa Estándar' u otra y a los envíos/portes una personalizada, Pej; Portes, Envío etc, entonces se presentaran al cliente ambos impuestos en líneas de cálculo independientes con nombres (conceptos) diferentes para que queden explícitamente reflejados los conceptos de cada una de ellas en las facturas, E-mail etc. En este último caso, SÓLO se marcará la casilla ENVÍO en la Tasa Impositiva PORTES. Los impuestos así añadidos al importe del pedido y a los portes por separado, serán mostrados en la página de pagos y en la factura desglosados (cumpliendo con ello la legalidad vigente).

Para este último caso, lo mejor es crear una Tasa Impositiva Dedicada e independiente sólo destinada a los portes/envíos. De esta forma y como se vio anteriormente, se presentarán los portes/envíos en una nueva línea de cálculo haciendo referencia explicita al concepto, lugar de aplicación y cantidad, Pej: IVA Portes Baleares 21%. (esto tendremos que incluirlo en la columna 'Nombre').

Para aplicar un 'Tasa Impositiva' a los portes/envíos se tiene que seleccionar en: Woocommerce > Impuestos > Impuestos para el envío.

Más abajo en este mismo artículo en la sección: CONFIGURACIÓN DE IMPUESTOS DE LA TASA IMPOSITIVA PORTES/ENVÍOS DE FORMA INDIVIDUAL EN WOOCOMMERCE se tiene una información más detalla y pormenorizada sobre la creación de esta Tasa Impositiva Dedicada.

NOTA IMPORTANTE: Según lo anterior, para cualquier Tasa Impositiva establecida para ser asignada sólo a los productos, se dejará sin marcar la casilla 'Envío'. Sólo se marcará en la Tasa Impositiva independiente dedicada a los Portes/Envío. En la sección de más abajo: Configuración de impuestos de la tasa impositiva portes/envíos de forma individual en woocommerce, tiene una información más detallada sobre ello.

MÉTODO GENERAL DE CONFIGURACIÓN DE UNA TASA IMPOSITIVA CUALQUIERA:

La configuración de las Tasas Impositivas suele ser un campo un poco confuso. Con tantas opciones para configurar, puede ser abrumador y requiere algo de tiempo el establecer las reglas correctas para un funcionamiento óptimo de los impuestos. Cada negocio tiene desafíos únicos de configuración en función de los países, regiones, ciudades, impuestos combinados etc. de cada país en los que se quiere vender.
A continuación se presenta la mecánica general para construir una tabla de impuestos para España, Portugal y Andorra auque su lógica de procedimiento sirva para cualquier país, que hará que sea un poco más fácil para usted el establecer correctamente las prioridades de ejecución, países, provincias etc. de una tasa impositiva cualquiera.

Habrá que crear para España cinco Reglas Fiscales con prioridad 1 como se aprecia en la imagen de abajo.

1ª Gran Canaria GC, 2ª Tenerife TF, 3ª Ceuta CE, 4ª Melilla ML y 6ª España (*)

También podemos crear una Regla Fiscal exclusivamente para Las Islas Baleares, sobre todo para los portes ya que estos podrían ser elevados, con el objetivo de que en la factura final y en la página de 'Hacer Pedido' salga reflejado el nombre de: IVA Baleares 21% y añadirla a continuación de la 4.
Para esto, se ha de añadir una Regla Fiscal y configurarla con:

Código país ES - PM (código estado) - (*) (Código postal) - (*) (Ciudad) - Tasa 21,0000 - Nombre (IVA Baleares 21%)

y posicionarla entre las qué tienen el mismo nivel de acotación, es decir, en cualquier sitio entre la 1 y la 6 (Recordar el apartado: El orden sí qué importa) pero nunca por debajo de la nº 6.
Esta Regla Fiscal no es necesaria, ya que esta Provincia/estado está incluida en la Regla Fiscal General nº 6 con 21%, pero como se dijo anteriormente, al invocar por el usuario esta región, el sistema la resolverá antes que la nº 6 y le saldrá explicito la cantidad, el nombre del impuesto y destino del mismo: IVA Baleares 21% en la página de pago, factura del pedido etc.

Ahora si quisiéramos añadir una Regla Fiscal para Portugal, añadiríamos a continuación:

7ª-Código país PT - (*) (código estado) - (*) (Código postal) - (*) (Ciudad) - con Tasa 21,0000 (Dentro de la CEE)

Y otra para Andorra, sería:

8ª-Código país AD - (*) (código estado) - (*) (Código postal) - (*) (Ciudad) - con Tasa 0,0000 (Fuera de la CEE)

A todas se les asignará la prioridad 1 y en 'Nombre Tasa' se les llamará de una forma representativa Pej: IVA Subtotal España 21%, IVA Subtotal 21%, IVA Baleares 21% o el que queramos, siendo estas definiciones las que el usuario vea, saliendo además en los pedidos, facturas etc.

En este sentido, si queremos que nuestra presentación de impuestos quede verdaderamente sublime y guai, podemos confeccionar un Regla Fiscal por cada provincia (en España 50 + Ceuta y Melilla), saliendo en las páginas de pago y en las facturas la mención a cada una de ellas cuando el cliente las invoque en el momento del cálculo de impuestos, en vez de una general.
Método general de configuración de una Tasa Impositiva cualquiera: Lo importante es mantener bien posicionadas las Reglas Fiscaleslas por prioridades y acotación. Cuanto más columnas completemos, mayor prioridad tienen. En este caso desde la 1 a la 5 de (ES) tienen mayor prioridad con respecto a la 6 también (ES) y resolverán antes.

Configuración de los países de la Unión Europea UU.EE - CEE (Comunidad Económica Europea) intra-extracomunitarios de aplicación del I.V.A para el cálculo de los impuestos en los productos y en los portes/envíos.


En caso de querer extender las ventas de nuestra tienda a otros países fuera de nuestro entorno, se tienen que establecer ciertas reglas fiscales en las Tasas Impositivas incluida la de los portes/envíos con respecto a ellos para que los impuestos se calculen correctamente, de lo contrario estos no se presentaran al cliente en el cálculo y factura final.


Ergo cada vez que añadamos un nuevo país a la tienda en Woocommerce > General > Países específicos y en Envíos...  Woocommerce > Envíos > Tarifa Plana... y otras., también tendremos que añadir una/s 'Reglas Fiscales' en las distintas 'Tasas impositivas' que tengamos configuradas que hagan referencia a ese país.

Estas Reglas Fiscales para un determinado país se establecerán en función de donde se tiene ubicada la tienda y si es intra o extracomunitario.
Para la primera opción (CEE) se aplicará el IVA del país donde tiene la residencia fiscal la tienda online, en los ejemplos España, mientras que en el segundo, regiones y paises extracomunitarios, se aplicará el 0% como se muestra acontinuación.

Captura de la Tasa impositiva 'Tarifa Estándar' al 21%. En ella se pueden ver las distintas reglas fiscales para los países intracomunitarios y extracomunitarios. Esta configuración de la Tarifa Estándar al 21% importable en Woocommerce, puede descargársela más abajo junto a la destinada a los envíos.

En esta configuración de la Tasa impositiva 'Tarifa Estándar' al 21%, se puede ver las distintas reglas fiscales para los países intracomunitarios de la Unión Europea (UU.EE - CEE) al 21% con las regiones españolas exentas del IVA de Ceuta, Melilla, Gran Canaria y Tenerife al 0,00%, además de los países extracomunitarios (última Regla Fiscal) también al 0,00%.

Las demás Tasas Impositivas, llevarán la misma configuración, sólo qué habrá que cambiar el valor del impuesto y el nombre. Esta configuración de 'Tarifa Estándar al 21% es válida para operar en España peninsular, Las Islas Baleares, Ceuta, Melilla, Las Islas Canarias, Europa y resto del mundo.

Esta configuración de la Tarifa Estándar al 21% importable en Woocommerce, puede descargársela más abajo junto a la destinada a los envíos en un fichero .zip.


Listado de territorios de la Unión Europea UE exentos de IVA.

La UE también cuenta con territorios exentos del pago de IVA. Estos son los que hay en cada país (Más detalles):

Alemania: Isla de Helgoland y Territorio de Büsigen.
Austria: Jungholz y Mittelberg.
Dinamarca: Territorio de Groenlandia y Territorio de las Islas Feroe.
España: Ceuta, Melilla y las Islas Canarias (Tenerife y Gran Canaria).
Finlandia: Isla Aland.
Francia: Guadalupe, Guayana, Martinica y Reunión.
Grecia: Monte Athos.
Italia: Livingo, Campione d’Italia y las Aguas italianas del lago Lugano.
Reino Unido: Islas del Canal y Gibraltar.

Asociar las Tasas Impositivas a los productos del catálogo.

Ahora sólo queda asociar estas Tasas Impositivas a los distintos productos de nuestro catálogo en: Productos > Productos/Añadir Producuto / Datos del producto > Aplicar Tasa Impositiva seleccionándola en el listado desplegable. También en la ventana se selección Estado de Impuestos, se seleccionará la opción Sujeto a impuestos.



CONFIGURACIÓN DE IMPUESTOS DE LA TASA IMPOSITIVA PORTES/ENVÍOS DE FORMA INDIVIDUAL EN WOOCOMMERCE.


Para aplicar impuestos a los portes de forma individual (I.V.A) cómo un impuesto adicional e independiente y separado del resto de la compra, se ha de crear una nueva Tasa Impositiva como cualquier otra en 'Opciones de Impuestos' que la llamaremos pej: Portes, Envíos... etc que afecte a los países, estados/provincias, códigos postales y ciudades de interés, fijaremos la prioridad en 1, y le pondremos un nombre Pej: IVA Portes 21% (será el que el cliente vea) y en este caso sí se marcará la casilla 'Envío'.

Como ya se ha visto anteriormente, si el país tuviera provincias/estados con distintos impuestos como España en Ceuta, Melilla y Las Islas Canarias (Gran Canaria y Tenerife) que están exentas, se pondrían en Código de Estado/Provincia las iniciales correspondientes, para que el sistema resuelva los impuestos en función de estas Fig 4.

Una copia línea por línea de la Tarifa Estándar para los portes, es perfectamente factible para este propósito, luego cada uno personalizará en 'Nombre de tasa' los nombres que considere más representativos pej: IVA CEE PORTES 21%, IVA ENVÍO CORREOS 21%, IVA Envío Extracomunitario 0% etc. y en Tasa % el valor de IVA que su país tenga establecido para este tipo de servicio.
Fig 4. Configuración general para ilustrar los ejemplos de una Tasa Impositiva 'Portes' destinada a los envíos del pedido para el ámbito territorial de España. Sólo en en esta Tasa Impositiva se marcára la casilla Envío.

En la Fig 4, podemos ver la  Regla Fiscal nº 5 exclusivamente destinada para Las Islas Baleares. Esta Regla Fiscal no es necesaria, ya que está incluida en la general nº 6 con 21%, pero al invocar por el usuario esta región, el sistema la resolverá antes que la nº 6 y le presentará explicito la cantidad, el nombre y destino del mismo (IVA Baleares ENVÍO 21%) en la página de pago y demás. Como ya se ha dicho anteriormente, esta Regla Fiscal no es necesaria pero por el alto coste que podría tener el envio, no está mal remarcar los impuestos de forma expresa y manifiesta.

Asignación de la Tasa Impositiva Portes a los envíos: 
Esta nueva tasa Portes se seleccionará en Woocommerce >> Impuestos >> Opciones de Impuestos >> Impuestos para el envío para aplicarla sólo a los portes independientemente de los impuestos aplicados a los productos.
Los impuestos aplicados así a los portes se presentarán al cliente en una nueva línea de cálculo independiente a los impuestos aplicados a los productos. También en las facturas y en el editor de pedidos saldrá como un impuesto independiente, en este último, en la sección de 'Listado de Impuestos'.

Woocommerce > Impuestos > Opciones de Impuestos > Impuestos para el envío: Aquí se puede seleccionar la Tasa Impositiva que se aplicará a los portes/envíos, así cómo no aplicar ninguna. Recuerde que la que seleccione tendrá que tener las casillas de 'Envío' marcadas. En esta captura es seleccionada la dedicada exclusivamente a los 'Portes'.

Importación de CSV - Exportación a CSV
La importación o exportación de las distintas Tasas Impositivas se hará de forma individual para cada una de ellas, dándolas el nombre exactamente igual al actual para que la volver al cargarlas, sepamos a qué tasa corresponden. Para que la carga sea efectiva en otro proyecto, primero se ha de crear una Tasa Impositiva con el nombre exactamente igual al que tenían al ser exportadas y una vez situados en ella, pulsaremos el botón 'Importar de CSV'. Las nuevas Tasas Impositivas importadas serán añadidas a las Reglas Fiscales ya existentes si las hubiera.

Por ejemplo: Si tenemos una Tasa Impositiva llamada IVA21 y hacemos la exportación para llevarla a otro proyecto, en este nuevo proyecto también tendremos que tener una Tasa Impositiva llamada exactamente igual IVA21. Para guardar la exportación le daremos al fichero un nombre representativo para saber de que Tasa Impositiva se trata.

Las distintas Tasas Impositivas se pueden importar en Woocommerce >> Configuración >> Impuestos... Tarifa estándar (Importar de CSV)... Portes (Importar de CSV)  etc. o si se trata de una exportación en (Exportar a CSV).
Descargar tabla de impuestos para la Tarifa Estándar y Portes importables a WooCommerce.
En este enlace puede bajarse un ejemplo funcional a modo de ejercicio de configuración de la Tarifa Estándar y Portes con sus reglas fiscales establecidas para el I.V.A del 21% para España peninsular, Las Islas Baleares y los países comunitarios de la CEE con Ceuta, Melilla, Tenerife, Gran Canaria y países extracomunitarios exentos, que cada uno adaptará y modificará según sus necesidades: 
woocommerce-tarifa-estandar-ceuta-melilla-canarias-ue-21-extracomunitario.zip.

Conclusiones:
En realidad una Tasa Impositiva dedicada a los portes y otra, ya sea la de Tarifa estándar...  0%, 4% 8% etc. dedicada a los productos, pueden tener en general las mismas configuraciones en sus Reglas Fiscales con algunas personalizaciones (Léase IVA-Portes-Baleares), sólo cambia el nombre de la 'Tasa Impositiva', el valor de la 'Tasa %' y para qué se utilizará (productos o portes/envíos). La diferencia fundamental es que sólo en la dedicada a los portes se marcará la casilla 'Envíos, mientras que en las demás no.
Puede crear una Tasa Impositiva 'Portes' dedicada a los envíos y otras del 0%, 4%, 8% o 21%  etc.. dedicadas exclusivamente a los productos, siendo la de 'Portes' la que se aplique en general a los portes/envíos de todos los productos con independencia de si estos están gravados con una Tasa Impositiva del 0%, 4% el 8% o el 21% ... etc..
Nota - 1: Es necesario siempre tener configuradas las Tasas Impositivas Tarifa Stándar y Portes (con el tipo general al 21% en España) ya que ciertos snippets (fragmentos de código) u otros módulos que instalemos en un futuro en el sistema, puedan hacer referencia a ellas cuando tengan que aplicar los impuestos correspondientes a sus acciones.
Nota - 2: Las Tasas Impositivas del I.V.A son orientativas y pueden cambiar en función de las políticas económicas de cada país en cada momento. Definiciones del Impuesto del Valor Añadido I.V.A  por continentes. 
Nota - 3: La aplicación del IVA tanto a las ventas cómo a las compras es siempre un tema delicado dependiendo si se es intra o extracomunitario, si se tiene un NIF, VAT-ID, si se  está inscrito en el ROI (Registro de Operadores Intracomunitarios) o si se tiene que aplicar una tasa cómo el Recargo de Equivalencia a las ventas que hagamos etc. Hay que asesorarse muy bien en este tema de la fiscalidad, aduanas etc. sobre todo si se quiere exportar productos fuera de las fronteras de nuestro país (Cualquiera que sea) y se tiene que facturar para realizar adecuadamente las declaraciones de Hacienda de nuestro comercio online de acuerdo con la leyes vigentes.


Funcionalidades adicionales:
SEO Wordpress-Woocommerce sin plugin: Ver artículo de esta imprescindible y necesaria funcionalidad para indexar sus páginas y productos en los motores de búsqueda de una forma sencilla y sin plugin.
 SEO Personalizado en Wordpress con Woocommerce

Stemap dinámico para Wordpress y Woocommerce sin plugin: Con la funcionalidad que se presenta en este artículo, se tiene la posibilidad de crear/actualizar un archivo sitemap.xml para el SEO de nuestra tienda online en el directorio raíz del sitio con la URLs de todas la páginas, post, categorías de productos y productos para Google, Bing y otros motores de búsqueda sin plugin, de forma dinámica y automatizada. Con esta funcionalidad no habrá que preocuparse más de crearlo recursivamente ya que siempre estará actualizado.

Mensaje personalizado con aviso de las condiciones de aplicación del I.V.A. Con esta utilidad que copiará y pegará en su Plugin Personalizado de Funciones o en el de functions.php de siempre, puede informar a sus clientes de las condiciones particulares de aplicación de los impuestos, mostrándose en varios sitios para indicarle por ejemplo, que el IVA no está incluido en el precio y que se aplicara aparte o cualquier otro mensaje personalizado como... A partir de 200€ sin costes de envío (a España) o Debe estar registrado para poder ver el precio del producto. etc. También dispone de un enlace que permitirá al cliente dirigirse a la página que Vd. tenga establecida para Terminos y condiciones de uso, Información de productos, Envíos, Devoluciones, Pagos, Seguridad, Privacidad etc etc..
El mensaje que se muestra en este caso es: IVA no incluido en los precios ni en los Gastos de envío.
Mensaje personalizado con aviso de las condiciones de aplicación del I.V.A


En el enlace de abajo, puede conseguir una traducción integral al español del plugin woocommerce Ver: 2.0.20 con todas las funciones y ayudas ilustradas con numerosos textos, comentarios, enlaces de interés y contenidos explicativos de la mecánica y configuración de funcionamiento de las mismas.
La traducción de woothemes/woocommerce es un manual y tutorial de usuario en español en sí misma.






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